Deuda neta consolidada de sociedades de exproyectos de infraestructuras

La empresa ha realizado algunas modificaciones en la presentación de «Cambio en tesorería y equivalentes» para alinearlo con los criterios de la NIC 7, como se explica en las Medidas Alternativas de Rendimiento de Deuda Neta Consolidada. Los principales cambios son los siguientes:

• Los arrendamientos financieros, anteriormente incluidos en los flujos de caja de (utilizados en) operaciones, ahora se informan en los flujos de caja de (utilizados en) financiación (87 millones de euros en 2023 y 72 millones de euros en 2022).
• Los intereses recibidos, previamente incluidos en los flujos de caja de (utilizados en) de financiación, ahora se incluyen en los flujos de caja de (utilizados en) de inversión (228 millones de euros en 2023 y 5 millones de euros en 2022).
• Los cambios en la deuda sin impacto en caja se informan como Otros cambios en la Deuda Neta Consolidada, en lugar de formar parte de los Flujos de caja de Ferrovial.

El flujo de caja de sociedades de ex-proyectos de infraestructuras: alcanzó los 4.585 millones de euros en diciembre de 2023 frente a 4.962 millones de euros en diciembre 2022. Los principales factores de este cambio han sido:

• Dividendos de proyectos: 741 millones de euros, principalmente por los dividendos de Autopistas, incluyendo 281 millones de euros de 407 ETR y 397 millones de euros de las Managed Lanes en EE.UU., destacando el primer año de reparto de dividendos de la NTE 35W (251 millones de euros), junto con 109 millones de euros de NTE y 37 millones de euros de LBJ. Aeropuertos repartió 6 millones de euros por el contrato de mantenimiento del aeropuerto de Doha. Los dividendos procedentes de la división de Infraestructuras energéticas y movilidad alcanzaron 30 millones de euros, incluyendo 11 millones de euros de Serveo y 18 millones de euros relacionados con la devolución de un préstamo intercompañía tras el proceso de refinanciación en la planta fotovoltaica de Berrocales.
• RBE ajustado de sociedades de ex-proyectos de infraestructuras: 51 millones de euros, incluyendo principalmente el RBE ajustado de sociedades de ex-proyectos de infraestructuras de Construcción y oficinas centrales.
• Los pagos de impuestos alcanzaron los -155 millones de euros, incluidos 50 millones de euros de retención fiscal sobre los dividendos pagados desde Canadá, junto con el impuesto sobre sociedades y los tipos impositivos de las filiales que operan en otras jurisdicciones.
• Las inversiones alcanzaron -454 millones de euros, destacando 214 millones de euros de las aportaciones de capital en NTO, junto con los 53 millones de euros invertidos en I-66 Managed Lanes, los 35 millones de euros invertidos en NTE 3C.
• Intereses recibidos y otros flujos de inversión alcanzando los 228 millones de euros.
• Desinversiones por 43 millones de euros por la venta de la autopisa de Azores.
• Remuneración al accionista: -250 millones de euros en 2023, -136 millones de euros del pago en efectivo del dividendo flexible y -114 millones de euros de la recompra de acciones que incluye el programa de recompra de acciones (62 millones de euros) junto con las acciones de autocartera discrecional adquiridas (52 millones de euros).
• Otros flujos de caja de (utilizados en) financiación se situaron en -896 millones de euros, incluyendo la recompra del bono híbrido de -511 millones de euros junto con 137 millones de euros procedentes de flujos de intereses.
• Efecto de tipo de cambio en la caja y equivalentes por 161 millones de euros.

*Medida financiera distinta de la NIIF. Para la definición y la conciliación de la medida NIIF más directamente comparable, consultar el apartado Medidas Alternativas de Rendimiento del informe anual integrado.